Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Вега" ИНН:0274106922 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77859460 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4862631597
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26315971419
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года612869529
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8695294
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года109811322126
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113221261423
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года109811322126
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года113221261423
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1647711978
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7711978928
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года934361148
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года361148495
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года934361148
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года361148495
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года109811322126
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года113221261423
21103 Выручка за отчетный год102361023916488
21104 Выручка за предыдущий год10239164880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год102961081314332
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10813143320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-60-5742156
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-57421560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-60-5742156
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-57421560
23403 Прочие доходы за отчетный год600
23503 Прочие расходы за отчетный год189159241
23504 Прочие расходы за предыдущий год1592410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-243-7331915
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-73319150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год364474865
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4748650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-607-12071050
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-120710500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Вега"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Вега"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Вега"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-607)/Стоимость активов (1098) = -55.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Вега"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10296+0+0) = -0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Вега"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-60)/Выручка (10236) = -0.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Вега"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-607)/Выручка (10236) = -5.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Вега"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Вега"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Вега"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Вега"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Вега"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.149

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.553

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.221

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.176

Индекс Альтмана Z = -2.126

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Вега"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.66), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (-0.59%), рентабельность компании (-5.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Вега"