Общество с ограниченной ответственностью Производственно Коммерческая Фирма "КПК" ИНН:0274107034 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77859388 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10101010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010100
12103 Запасы на конец отчетного года74747474
12104 Запасы на конец предыдущего года74747474
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года150158158658
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года158158158658
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5005005000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5005005000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7257337330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7337337330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года735743743743
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года743743743744
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-427-427-4270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-427-427-4270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-417-417-417-417
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-417-417-417-417
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года693693693693
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года693693693693
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года454462462462
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года462462462463
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года5550
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года5550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1152116011600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1160116011600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года735743743743
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года743743743744
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-427000
33008 Величина капитала на 31-417000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно Коммерческая Фирма "КПК"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно Коммерческая Фирма "КПК"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно Коммерческая Фирма "КПК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (735) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно Коммерческая Фирма "КПК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно Коммерческая Фирма "КПК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно Коммерческая Фирма "КПК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно Коммерческая Фирма "КПК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно Коммерческая Фирма "КПК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно Коммерческая Фирма "КПК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно Коммерческая Фирма "КПК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.57

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно Коммерческая Фирма "КПК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.369

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.362

Индекс Альтмана Z = 2.041

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.041<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно Коммерческая Фирма "КПК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (-0.57), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно Коммерческая Фирма "КПК"