Общество с ограниченной ответственностью "Аэробан" ИНН:0274107203 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79630193 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56120195
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120195337
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56120198
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года120198410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56120198
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года120198410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года37116271
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1047126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47126281
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года467372
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7372129
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года467372
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7372129
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56120198
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года120198410
21103 Выручка за отчетный год103814084948
21104 Выручка за предыдущий год140849484927
21203 Себестоимость продаж за отчетный год94613014496
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год130144964465
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год92107452
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год107452462
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год92107452
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год107452462
23503 Прочие расходы за отчетный год400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год88107452
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год107452462
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101668
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год166849
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7891384
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год91384413
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7891384
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год91384413

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Аэробан"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Аэробан"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Аэробан"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (78)/Стоимость активов (56) = 139.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Аэробан"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (92)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (946+0+0) = 9.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Аэробан"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (92)/Выручка (1038) = 8.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Аэробан"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (78)/Выручка (1038) = 7.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Аэробан"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аэробан"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аэробан"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аэробан"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Аэробан"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.179

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.393

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.571

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.217

Индекс Альтмана Z = 16.5

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Аэробан"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (8.86%), рентабельность компании (7.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Аэробан"