Общество с ограниченной ответственностью "А-Трейдинвест" ИНН:0274108729 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79649235 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года567259835188
12104 Запасы на конец предыдущего года598351885268
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года301301301
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года301301301
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31632184
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32184280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года628963165673
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года631656735849
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года628963165673
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года631656735851
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года510510510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года510510510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года537051914916
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года519149164874
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года588057015426
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года570154265384
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года409615247
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года615247467
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года409615247
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года615247467
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года628963165673
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года631656735851
21103 Выручка за отчетный год796684818751
21104 Выручка за предыдущий год8481875114035
21203 Себестоимость продаж за отчетный год637370677292
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7067729211228
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год159314141459
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год141414592807
22103 Коммерческие расходы за отчетный год133210631163
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год106311631287
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год261351140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год351140320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год261351140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год351140320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год827698
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год769898
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17927542
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27542222
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17927542
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27542222

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "А-Трейдинвест"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "А-Трейдинвест"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "А-Трейдинвест"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (179)/Стоимость активов (6289) = 2.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "А-Трейдинвест"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (261)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6373+1332+0) = 3.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "А-Трейдинвест"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (261)/Выручка (7966) = 3.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "А-Трейдинвест"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (179)/Выручка (7966) = 2.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "А-Трейдинвест"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "А-Трейдинвест"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "А-Трейдинвест"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "А-Трейдинвест"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "А-Трейдинвест"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.935

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.377

Индекс Альтмана Z = 21.603

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "А-Трейдинвест"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.77), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (14.64), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (3.28%), рентабельность компании (2.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "А-Трейдинвест"