Товарищество собственников жилья "Центр" ИНН:0274109257 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79657364 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года129148168
11504 Основные средства на конец предыдущего года148168189
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года129148168
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года148168189
12103 Запасы на конец отчетного года303031
12104 Запасы на конец предыдущего года30310
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года111
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9661045663
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1045663440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года324620631927
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года206319271771
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года432
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года322
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года424731422624
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года314226242214
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года437632902792
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года329027922403
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года237920431915
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года204319151794
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года237920431915
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года204319151794
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года475434348
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года434348226
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1522813529
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года813529383
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19971247877
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1247877609
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года437632902792
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года329027922403
21103 Выручка за отчетный год597354204497
21104 Выручка за предыдущий год542044970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год563652334330
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год523343300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год337187167
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1871670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год337187167
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1871670
23403 Прочие доходы за отчетный год1315057
23404 Прочие доходы за предыдущий год50570
23503 Прочие расходы за отчетный год495060
23504 Прочие расходы за предыдущий год50600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год419187164
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1871640
24603 Прочее за отчетный год835943
24604 Прочее за предыдущий год59430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год336128121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1281210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год336128121
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1281210
32007 Величина капитала на 31204319150
32008 Величина капитала на 31204319150
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3361280
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3361280
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3361280
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3361280
33007 Величина капитала на 31237920430
33008 Величина капитала на 31237920430
36003 Чистые активы на 31237928560
36004 Чистые активы на 31204324400
41103 Поступления – всего за отчетный год675252050
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год601244360
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2683330
41193 Прочие поступления за отчетный год4724360
41203 Платежи – всего за отчетный год570051190
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год312427900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год175515640
41293 Прочие платежи за отчетный год8217650
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1052860
43103 Поступления – всего за отчетный год131500
43193 Прочие поступления за отчетный год131500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год131500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период11831360
61003 Остаток средств на начало отчетного года813529383
62203 Целевые взносы за отчетный год709284146
62003 Поступило средств - всего за отчетный год709284146
64003 Остаток средств на конец отчетного года1522813529

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Центр"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Центр"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Центр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (336)/Стоимость активов (4376) = 7.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Центр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (337)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5636+0+0) = 5.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Центр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (337)/Выручка (5973) = 5.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Центр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (336)/Выручка (5973) = 5.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Центр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Центр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Центр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Центр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Центр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.862

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.191

Индекс Альтмана Z = 7.801

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Центр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.63), коэффициент быстрой ликвидности (2.11), коэффициент текущей ликвидности (2.13), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (5.64%), рентабельность компании (5.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Центр"