Общество с ограниченной ответственностью "Фортис" ИНН:0274111094 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94276903 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2123212327922619
12104 Запасы на конец предыдущего года2123279226192573
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2532532980
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2532983020
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30999
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2376237932450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2379324530420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2376237932453042
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2379324530423024
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3733733160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3733162710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года383383326281
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года383326281239
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года585580516498
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года580516498469
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5855805160
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5805164980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1408141624032263
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1416240322632316
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1408141624030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1416240322630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2376237932453042
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2379324530423024
21104 Выручка за предыдущий год6686081035947
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год499496852902
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1691121830
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год900861290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-73126540
23404 Прочие доходы за предыдущий год11043000
23504 Прочие расходы за предыдущий год302000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7156540
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1411129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год57454236
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5745420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Фортис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Фортис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Фортис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2376) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Фортис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Фортис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Фортис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Фортис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Фортис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Фортис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Фортис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Фортис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.407

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.192

Индекс Альтмана Z = 2.872

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Фортис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Фортис"