Общество с ограниченной ответственностью "УфаПромСтрой" ИНН:0274113800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97946155 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года422733049316785
11504 Основные средства на конец предыдущего года304931678516989
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года22600
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года20500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года424993069816845
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года306981684517064
12103 Запасы на конец отчетного года160061820421072
12104 Запасы на конец предыдущего года182042107226889
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года850327929848180
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года792264818018567
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1112817116151
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17116151227
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1122389767385403
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года976738540345683
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года154737128371102248
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12837110224862747
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года210300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года72000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21137301027
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7301027745
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-58100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года152624128222101221
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12822210122162002
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года152624127641101221
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12764110122162002
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года154737128371102248
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12837110224862747
21103 Выручка за отчетный год11351710281884373
21104 Выручка за предыдущий год1028188437342336
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11423710264384096
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1026438409641932
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-720175277
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год175277404
22203 Управленческие расходы за отчетный год25000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-970175277
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год175277404
23403 Прочие доходы за отчетный год24561834275
23404 Прочие доходы за предыдущий год1834275826
23503 Прочие расходы за отчетный год124683212
23504 Прочие расходы за предыдущий год6832121045
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13621326340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1326340185
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27226568
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2656837
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10901061272
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1061272148
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год109000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год106100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УфаПромСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УфаПромСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УфаПромСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1090)/Стоимость активов (154737) = 0.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УфаПромСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-970)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (114237+0+250) = -0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УфаПромСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-970)/Выручка (113517) = -0.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УфаПромСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1090)/Выручка (113517) = 0.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УфаПромСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаПромСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаПромСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаПромСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УфаПромСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.261

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = -1.614

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УфаПромСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-0.85%), рентабельность компании (0.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УфаПромСтрой"