ООО "Мегаполис Кино Уфа" ИНН:0274115035 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97958750 ОКВЭД:92.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года252026813324
11504 Основные средства на конец предыдущего года268133243968
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года252026813324
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года268133243968
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3702771282
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10192
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19213
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года120012000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1015891479
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года158914791295
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года253042704803
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года427048035263
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года252042540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года425447870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года253042644797
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года426447975257
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года666
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года666
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года253042704803
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года427048035263
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1656510
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6516510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-165-651-651
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-651-6511347
23404 Прочие доходы за предыдущий год19619646
23503 Прочие расходы за отчетный год156825
23504 Прочие расходы за предыдущий год55126
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1733-533-460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-460-4601267
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1733-533-460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-460-4601267
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1733-5330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-460-4600

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1733)/Стоимость активов (2530) = -68.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+165+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-165)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1733)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.685

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.685

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -3.66

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники