НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФОНД СОДЕЙСТВИЯ РАЗВИТИЮ ВЕНЧУРНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ В МАЛЫЕ ПРЕДПРИЯТИЯ В НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКОЙ СФЕРЕ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН" ИНН:0274115412 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97960741 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года42000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года200000200000200000200000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года422000002000000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2000002000002000000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1958518445165
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5181550165969
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года200000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52932417254083941284
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41725408394128440534
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25489042243412840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4224342389414490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года254932242243241284241449
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года242243242389241449241503
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года200000000
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года200000000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года54797000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года42177000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2547972421772412810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2421772422452414190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49131
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11441137
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года866500
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года650290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1356630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года66144300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года254932242243241284241449
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года242243242389241449241503
23203 Проценты к получению за отчетный год15975285527000
23204 Проценты к получению за предыдущий год2855391727660
23503 Прочие расходы за отчетный год3360311228112637
23504 Прочие расходы за предыдущий год3112281226372228
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12615-257-1110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-25711051290
24603 Прочее за отчетный год-5-35000
24604 Прочее за предыдущий год-350000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1262093-13854
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9382654325
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1262093-1380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год93826540
32007 Величина капитала на 3142177000
32008 Величина капитала на 3142177000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12620000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12620000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12620000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)12620000
33007 Величина капитала на 3154797000
33008 Величина капитала на 3154797000
36003 Чистые активы на 31254797000
36004 Чистые активы на 31242177000
41103 Поступления – всего за отчетный год14641000
41193 Прочие поступления за отчетный год14641000
41203 Платежи – всего за отчетный год3434000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год989000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2143000
41293 Прочие платежи за отчетный год302000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год11207000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период11207000
61003 Остаток средств на начало отчетного года242177200000200000200000
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год12620000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год12620000
64003 Остаток средств на конец отчетного года254797200000200000200000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФОНД СОДЕЙСТВИЯ РАЗВИТИЮ ВЕНЧУРНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ В МАЛЫЕ ПРЕДПРИЯТИЯ В НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКОЙ СФЕРЕ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН"

Прибыль

Прибыль НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФОНД СОДЕЙСТВИЯ РАЗВИТИЮ ВЕНЧУРНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ В МАЛЫЕ ПРЕДПРИЯТИЯ В НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКОЙ СФЕРЕ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН"

Чистые активы

Чистые активы НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФОНД СОДЕЙСТВИЯ РАЗВИТИЮ ВЕНЧУРНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ В МАЛЫЕ ПРЕДПРИЯТИЯ В НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКОЙ СФЕРЕ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12620)/Стоимость активов (254932) = 4.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФОНД СОДЕЙСТВИЯ РАЗВИТИЮ ВЕНЧУРНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ В МАЛЫЕ ПРЕДПРИЯТИЯ В НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКОЙ СФЕРЕ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФОНД СОДЕЙСТВИЯ РАЗВИТИЮ ВЕНЧУРНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ В МАЛЫЕ ПРЕДПРИЯТИЯ В НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКОЙ СФЕРЕ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФОНД СОДЕЙСТВИЯ РАЗВИТИЮ ВЕНЧУРНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ В МАЛЫЕ ПРЕДПРИЯТИЯ В НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКОЙ СФЕРЕ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12620)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФОНД СОДЕЙСТВИЯ РАЗВИТИЮ ВЕНЧУРНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ В МАЛЫЕ ПРЕДПРИЯТИЯ В НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКОЙ СФЕРЕ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 406.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФОНД СОДЕЙСТВИЯ РАЗВИТИЮ ВЕНЧУРНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ В МАЛЫЕ ПРЕДПРИЯТИЯ В НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКОЙ СФЕРЕ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 406.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФОНД СОДЕЙСТВИЯ РАЗВИТИЮ ВЕНЧУРНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ В МАЛЫЕ ПРЕДПРИЯТИЯ В НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКОЙ СФЕРЕ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 392.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФОНД СОДЕЙСТВИЯ РАЗВИТИЮ ВЕНЧУРНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ В МАЛЫЕ ПРЕДПРИЯТИЯ В НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКОЙ СФЕРЕ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФОНД СОДЕЙСТВИЯ РАЗВИТИЮ ВЕНЧУРНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ В МАЛЫЕ ПРЕДПРИЯТИЯ В НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКОЙ СФЕРЕ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1887.385

Индекс Альтмана Z = 1988.807

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФОНД СОДЕЙСТВИЯ РАЗВИТИЮ ВЕНЧУРНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ В МАЛЫЕ ПРЕДПРИЯТИЯ В НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКОЙ СФЕРЕ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (392.09), коэффициент быстрой ликвидности (406.59), коэффициент текущей ликвидности (406.59), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФОНД СОДЕЙСТВИЯ РАЗВИТИЮ ВЕНЧУРНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ В МАЛЫЕ ПРЕДПРИЯТИЯ В НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКОЙ СФЕРЕ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН"