Общество с ограниченной ответственностью "Новая Уфа" ИНН:0274115564 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97962616 ОКВЭД:64.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32591728
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2028639
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года719
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19191
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32662047
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2047830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32662047
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2047832
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3355-5418
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5539-7090
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20902510
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25102510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45314955
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50765412
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года66217465
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года75867922
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32662047
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2047832
21103 Выручка за отчетный год73436274
21104 Выручка за предыдущий год62744227
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48114584
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45844545
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25321690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1690-318
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25321690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1690-318
23403 Прочие доходы за отчетный год570
23503 Прочие расходы за отчетный год40118
23504 Прочие расходы за предыдущий год13995
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21881672
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1551-413
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21881672
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1551-413

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Новая Уфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Новая Уфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Новая Уфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2188)/Стоимость активов (3266) = 66.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Новая Уфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2532)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4811+0+0) = 52.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Новая Уфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2532)/Выручка (7343) = 34.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Новая Уфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2188)/Выручка (7343) = 29.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Новая Уфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новая Уфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новая Уфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новая Уфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Новая Уфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.387

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.67

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.67

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.507

Индекс Альтмана Z = 3.616

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Новая Уфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (-1.03), рентабельность продукции (34.48%), рентабельность компании (29.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Новая Уфа"