Общество с ограниченной ответственностью "МегаСтройИнвест" ИНН:0274116046 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94255806 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года124271290314362
11504 Основные средства на конец предыдущего года12903143620
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4629719163202
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года191632020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года587243206614564
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года32066145640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27521880
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года274150109
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1501090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3026338109
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3381090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года617503240414673
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32404146730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года252121776312002
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17763120020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года252221777312012
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17773120120
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года36009133381743
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1333817430
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года36009133381743
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1333817430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5191293918
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12939180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5191293918
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12939180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года617503240414673
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32404146730
21103 Выручка за отчетный год118421136810443
21104 Выручка за предыдущий год11368104430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год118421136810443
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11368104430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год368740459163
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год404591630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год815573231280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год732312800
23503 Прочие расходы за отчетный год78812220
23504 Прочие расходы за предыдущий год122200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год736761011280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год610112800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год488340321
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3403210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год68795761959
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год57619590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год68795761959
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год57619590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МегаСтройИнвест"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МегаСтройИнвест"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МегаСтройИнвест"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6879)/Стоимость активов (61750) = 11.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МегаСтройИнвест"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8155)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+3687+0) = 221.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МегаСтройИнвест"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8155)/Выручка (11842) = 68.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МегаСтройИнвест"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6879)/Выручка (11842) = 58.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МегаСтройИнвест"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МегаСтройИнвест"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МегаСтройИнвест"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МегаСтройИнвест"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МегаСтройИнвест"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.111

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.69

Индекс Альтмана Z = 2.155

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.155<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МегаСтройИнвест"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (5.83), коэффициент текущей ликвидности (5.83), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (68.87%), рентабельность компании (58.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МегаСтройИнвест"