Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "Технология-сервис" ИНН:0274116529 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97973985 ОКВЭД:51.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года119184721003
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года160190
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года491900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года614102126259
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3621265121
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года102370
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12372080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61581042910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года205429137120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61581042913712
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года205429137121531
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-590300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8830980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-491040108
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7840108154
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6207042513604
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года283425136041377
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6207042510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года283425136040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61581042913712
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года205429137121531
21103 Выручка за отчетный год8915038148675
21104 Выручка за предыдущий год26381486757953
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7704032226773
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год121105920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2659237070
22203 Управленческие расходы за отчетный год1133011780
22204 Управленческие расходы за предыдущий год81117818050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год780-5860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-55-58619020
23503 Прочие расходы за отчетный год3402021
23504 Прочие расходы за предыдущий год9202120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год440400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-644018810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16010379
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год280301502
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-64301502455
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год280300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-643015020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "Технология-сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "Технология-сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "Технология-сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (6158) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "Технология-сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (78)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7704+0+1133) = 0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "Технология-сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (78)/Выручка (8915) = 0.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "Технология-сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (8915) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "Технология-сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "Технология-сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "Технология-сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "Технология-сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "Технология-сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.008

Индекс Альтмана Z = 0.002

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "Технология-сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0.87%), рентабельность компании (0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "Технология-сервис"