Общество с ограниченной ответственностью "ДАТАТЕХ" ИНН:0274118170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80006867 ОКВЭД:72.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8169161252
11504 Основные средства на конец предыдущего года91612521282
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года84158232
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1582322748
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года90010741484
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года107414844030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7932100809207
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1008092077284
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года861795
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года179574
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8018100979302
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1009793027358
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года89181117110786
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года111711078611388
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года640589918990
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года899189908989
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года251321801797
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года218017972399
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года251321801797
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года218017972399
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года89181117110787
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года111711078711388
21103 Выручка за отчетный год493344839146907
21104 Выручка за предыдущий год483914690755149
21203 Себестоимость продаж за отчетный год510884792046350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год479204635058131
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1754471557
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год471557-2982
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1754471557
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год471557-2982
23403 Прочие доходы за отчетный год1272926
23404 Прочие доходы за предыдущий год292613
23503 Прочие расходы за отчетный год4614676
23504 Прочие расходы за предыдущий год4676954
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2088454507
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год454507-3923
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год499453506
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год453506541
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-258711
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11-4464
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31898100
32008 Величина капитала на 31899100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)100
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))258700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)258700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))258700
33218 Убыток (ИТОГО)258700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31639500
33008 Величина капитала на 31640500
36003 Чистые активы на 31640500
36004 Чистые активы на 31899100
41103 Поступления – всего за отчетный год5033800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4815800
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год91600
41193 Прочие поступления за отчетный год126400
41203 Платежи – всего за отчетный год5035900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1067200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3364000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год52100
41293 Прочие платежи за отчетный год552600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2100
42103 Поступления – всего за отчетный год111000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год110000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год1000
42203 Платежи – всего за отчетный год102000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год102000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год9000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ДАТАТЕХ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ДАТАТЕХ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ДАТАТЕХ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2587)/Стоимость активов (8918) = -29.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ДАТАТЕХ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1754)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51088+0+0) = -3.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ДАТАТЕХ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1754)/Выручка (49334) = -3.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ДАТАТЕХ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2587)/Выручка (49334) = -5.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ДАТАТЕХ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДАТАТЕХ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДАТАТЕХ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДАТАТЕХ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ДАТАТЕХ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.617

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.29

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.234

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.549

Индекс Альтмана Z = 4.206

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ДАТАТЕХ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (3.22), коэффициент текущей ликвидности (3.22), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (-3.56%), рентабельность компании (-5.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ДАТАТЕХ"