ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАС-КОМПАНИ" ИНН:0274119079 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80018959 ОКВЭД:72.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4646310
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4631310
11503 Основные средства на конец отчетного года3313243226982705
11504 Основные средства на конец предыдущего года243226982705857
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года9110191304
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1019191327
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1502311220
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2311221820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3600281029420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2810294230090
12103 Запасы на конец отчетного года208326812042625
12104 Запасы на конец предыдущего года26812042625450
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года171952330
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1952334420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26650819203746549168
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года81920374654854675205
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года23013712160
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3712161090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6052025299366
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2025299366745
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года332354380
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года35438710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3198885723452930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8572345293501590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35588885334823553168
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88533482355316877584
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2559223579254970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2357925497250970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25612235892550725107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23589255072510734864
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года323146224750812
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года46224750812934
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6745603221676526894
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60322167652689427356
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года997664944227280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6494422728280610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35588885334823553168
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88533482355316877584
21103 Выручка за отчетный год894891315556980577883
21104 Выручка за предыдущий год1315556980577883110724
21203 Себестоимость продаж за отчетный год725411014594055561936
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год101459405553080986695
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1694830096292500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3009629250470740
22203 Управленческие расходы за отчетный год1381630011354060
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3001135406311270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год313285-61560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год85-6156159470
23203 Проценты к получению за отчетный год35231170
23204 Проценты к получению за предыдущий год311770
23303 Проценты к уплате за отчетный год119656399151
23304 Проценты к уплате за предыдущий год65639915190
23403 Прочие доходы за отчетный год57357690837017
23404 Прочие доходы за предыдущий год76908370104895
23503 Прочие расходы за отчетный год6367694112998238
23504 Прочие расходы за предыдущий год6941129982385644
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27332095330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20953375750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год676441121532
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4411215204667
24603 Прочее за отчетный год3596210
24604 Прочее за предыдущий год9621120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2022694006043
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69400604318523
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2022694000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6940060430
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3123579000
32008 Величина капитала на 3123589000
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)10000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2022000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2032000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2022000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2022000
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)10000
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)10000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)9000
33267 Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9000
33268 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)9000
33003 Величина капитала на 3120000
33007 Величина капитала на 3125592000
33008 Величина капитала на 3125612000
36003 Чистые активы на 3125612000
36004 Чистые активы на 3123589000
41103 Поступления – всего за отчетный год138968000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год138440000
41193 Прочие поступления за отчетный год528000
41203 Платежи – всего за отчетный год135838000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год113664000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11482000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год177000
41293 Прочие платежи за отчетный год10515000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3130000
42103 Поступления – всего за отчетный год1312000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1005000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год305000
42203 Платежи – всего за отчетный год16000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год16000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1296000
43103 Поступления – всего за отчетный год6188000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6188000
43203 Платежи – всего за отчетный год8391000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год693000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год7595000
43293 Прочие платежи за отчетный год103000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2203000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2223000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАС-КОМПАНИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАС-КОМПАНИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАС-КОМПАНИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2022)/Стоимость активов (35588) = 5.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАС-КОМПАНИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3132)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (72541+0+13816) = 3.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАС-КОМПАНИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3132)/Выручка (89489) = 3.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАС-КОМПАНИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2022)/Выручка (89489) = 2.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАС-КОМПАНИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАС-КОМПАНИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАС-КОМПАНИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАС-КОМПАНИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАС-КОМПАНИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.709

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.567

Индекс Альтмана Z = 8.05

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАС-КОМПАНИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (2.74), коэффициент текущей ликвидности (2.98), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (3.5%), рентабельность компании (2.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТАС-КОМПАНИ"