Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Сити" ИНН:0274119110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80019249 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года229387443
11504 Основные средства на конец предыдущего года387443555
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года229387443
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года387443555
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1661
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1661
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года229403449
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года403449556
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года990111
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года109121121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12112110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года28200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года120282328
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года282328546
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года229403449
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года403449556
21103 Выручка за отчетный год122132132
21104 Выручка за предыдущий год1321320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год122132132
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1321320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год122132132
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1321320
23503 Прочие расходы за отчетный год511
23504 Прочие расходы за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год117131131
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1311310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год182020
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год99111111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1111110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год990111
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Сити"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Сити"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Сити"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (99)/Стоимость активов (229) = 43.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Сити"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (122)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Сити"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (122)/Выручка (122) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Сити"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (99)/Выручка (122) = 81.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Сити"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Сити"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Сити"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Сити"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Сити"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.432

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.511

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.908

Индекс Альтмана Z = 5.796

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Сити"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (81.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Сити"