ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМГОРСТРОЙ" ИНН:0274119142 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80020488 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года84581119154944064
11504 Основные средства на конец предыдущего года1119154944064428
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года84581119154940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11191549440640
12103 Запасы на конец отчетного года4924207449783123
12104 Запасы на конец предыдущего года2074497831233667
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года74412139080
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года12139086880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22331184335128905
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11843351280656613
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6619000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9707051816843
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70518168431143
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года141782050
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1782051520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1550416013114190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1601311419128710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23962272041691316935
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27204169131693511851
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1420113964110470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года139641104742430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1421113974110574253
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года139741105742532039
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1400020000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1400020000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года700000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года835112530385612682
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года125303856126829812
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года83511323038560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года132303856126820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23962272041691316935
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27204169131693511851
21103 Выручка за отчетный год44508653249108141192
21104 Выручка за предыдущий год65324910814119214049
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33665535887270238446
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53588727023614913967
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1084311736183790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год117361837950430
22203 Управленческие расходы за отчетный год8217466457070
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4664570722970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26267072126720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год70721267227460
23203 Проценты к получению за отчетный год120000
23303 Проценты к уплате за отчетный год2610800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год108000
23403 Прочие доходы за отчетный год3103414033353251
23404 Прочие доходы за предыдущий год414033353251717
23503 Прочие расходы за отчетный год4285595460773256
23504 Прочие расходы за предыдущий год595460773256733
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1538515099300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5150993027410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30111322025527
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11322025526160
24603 Прочее за отчетный год1000110110
24604 Прочее за предыдущий год1101110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год237291779042214
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год291779042214-94
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год237291779040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2917790422140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМГОРСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМГОРСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМГОРСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (237)/Стоимость активов (23962) = 0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМГОРСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2626)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33665+0+8217) = 6.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМГОРСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2626)/Выручка (44508) = 5.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМГОРСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (237)/Выручка (44508) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМГОРСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМГОРСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМГОРСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМГОРСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМГОРСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.299

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.457

Индекс Альтмана Z = 3.954

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМГОРСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (5.9%), рентабельность компании (0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМГОРСТРОЙ"