ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКАДА ИНЖИНИРИНГ" ИНН:0274119417 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80023529 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года4485958151
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4486571151
12104 Запасы на конец предыдущего года813213533283079
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1494718297673940
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7182976739405120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года201534514115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года534514115123
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2403231
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17198529124487414
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года85291244874148575
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17198977125137485
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года89771251374858726
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1692292717511587
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2927175115871408
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1702293717611597
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2937176115971418
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года10010
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17603988755888
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6039887558887298
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года176039107525888
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60391075258887298
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17198977125137485
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года89771251374858726
21103 Выручка за отчетный год2527431565221850007
21104 Выручка за предыдущий год43156522185000740198
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3101289523811840445
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28952381184044531776
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-57414204141009562
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год142041410095628422
22203 Управленческие расходы за отчетный год154012466124778306
22204 Управленческие расходы за предыдущий год124661247783067742
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2114173816231256
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год173816231256680
23203 Проценты к получению за отчетный год32900
23204 Проценты к получению за предыдущий год29000
23303 Проценты к уплате за отчетный год6701770
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7017700
23403 Прочие доходы за отчетный год22899141489331
23404 Прочие доходы за предыдущий год9141489331405
23503 Прочие расходы за отчетный год140898924101168
23504 Прочие расходы за предыдущий год98924101168919
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12361622525419
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1622525419166
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год438334260150
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год62-121-239-157
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год121-239-157119
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-12143
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-1432
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год173-6-623
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-6-6230
24603 Прочее за отчетный год1841170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12351176164179
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год117716417914
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12351176164179
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год117716417914
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 312927175115870
32008 Величина капитала на 312937176115970
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1235000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1235000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1235000
33218 Убыток (ИТОГО)1235000
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 311692292717510
33008 Величина капитала на 311702293717610
36003 Чистые активы на 311702293717610
36004 Чистые активы на 312937176115970
41103 Поступления – всего за отчетный год886547158581020
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год630844441581020
41193 Прочие поступления за отчетный год2557271700
41203 Платежи – всего за отчетный год733847227593620
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год268221350235820
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год308419233295000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год624700
41293 Прочие платежи за отчетный год1566587457820
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1527-69-12600
42103 Поступления – всего за отчетный год355180920
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год352020
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год3180900
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год3551789-410
43203 Платежи – всего за отчетный год2215170043000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2215170043000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2215-170017000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-333203990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКАДА ИНЖИНИРИНГ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКАДА ИНЖИНИРИНГ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКАДА ИНЖИНИРИНГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1235)/Стоимость активов (1719) = -71.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКАДА ИНЖИНИРИНГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2114)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3101+0+1540) = -45.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКАДА ИНЖИНИРИНГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2114)/Выручка (2527) = -83.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКАДА ИНЖИНИРИНГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1235)/Выручка (2527) = -48.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКАДА ИНЖИНИРИНГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 101.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКАДА ИНЖИНИРИНГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 99.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКАДА ИНЖИНИРИНГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКАДА ИНЖИНИРИНГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКАДА ИНЖИНИРИНГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.718

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.719

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 100.118

Индекс Альтмана Z = 104.446

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКАДА ИНЖИНИРИНГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11.82), коэффициент быстрой ликвидности (99.71), коэффициент текущей ликвидности (101.12), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-83.66%), рентабельность компании (-48.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКАДА ИНЖИНИРИНГ"