Общество с ограниченной ответственностью "ЭкспертСтрой" ИНН:0274119826 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80025706 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года279622064411300
11504 Основные средства на конец предыдущего года20644113009979
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года279622064411300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20644113009979
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года693136
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года313633
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года62200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года60600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года691637615
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года637615653
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года286532128111915
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года212811191510632
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года20885161219379
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1612193798703
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года20885161219379
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1612193798703
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года763350842487
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года508424871872
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1256639
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года663947
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года775851502526
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года515025261919
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года286532128111915
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года212811191510632

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭкспертСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭкспертСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭкспертСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (28653) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭкспертСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭкспертСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭкспертСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭкспертСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭкспертСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭкспертСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭкспертСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭкспертСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.02

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0.131

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭкспертСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭкспертСтрой"