Общество с ограниченной ответственностью "Бурение Сервис" ИНН:0274120236 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80027987 ОКВЭД:11.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года48563632035860552345
11504 Основные средства на конец предыдущего года63203586055234554919
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года89500
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года60646741105410
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4865269272653460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6927265346628860
12103 Запасы на конец отчетного года117017975168315596
12104 Запасы на конец предыдущего года79751683155962473
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1377237199056129164676
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года719905612915263367687
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года202753820077618413878
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года382007761841387879509
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3592335630
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года233563100430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1700611183981511500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1183981511505841500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года218713187670216496647036
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года187670216496647036205445
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1792871454521861410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1454521861412583410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года180287146452187141259341
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года146452187141259341170886
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1968246223790
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2462237915360
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1968246223790
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2462237915360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года338993562324203357590
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года356232420335759029688
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2559313327730
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3133277333130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3645838756269760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38756269763861590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года218713187670216496647036
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года187670216496647036205445
21103 Выручка за отчетный год3238693168492931542263785
21104 Выручка за предыдущий год3168492931542263785257319
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1665121675601953202049760
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1675602027242049760198361
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год157357149289978340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год149289904302140250
22203 Управленческие расходы за отчетный год2919932197388270
22204 Управленческие расходы за предыдущий год321973142200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год128158117092590070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год117092590082140250
23403 Прочие доходы за отчетный год6960315252825447831
23404 Прочие доходы за предыдущий год31525282544783126418
23503 Прочие расходы за отчетный год1121299213179439384
23504 Прочие расходы за предыдущий год9921317943938418941
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год123906138696554670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год138696554682224720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25355276621138744506
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27662113874446513114
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год4-111360
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1-1136110
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-493838420
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год83842410
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год84511290
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год5000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9912811095644367177966
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1109564323917796653321
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год99128110956443670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год110956432391779660
32003 Величина капитала на 311000100010000
32007 Величина капитала на 311454521861412583410
32008 Величина капитала на 311464521871412593410
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))99128110955443670
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)99128110955443670
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))99128110955443670
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)99128110955443670
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))652931516441165670
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)652931516441165670
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))652931516441165670
33278 Дивиденды (ИТОГО)652931516441165670
33003 Величина капитала на 311000100010000
33007 Величина капитала на 311792871454521861410
33008 Величина капитала на 311802871464521871410
36003 Чистые активы на 311802871464521871410
36004 Чистые активы на 311464511871412593410
41103 Поступления – всего за отчетный год3025743367183555270
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2632682912663533500
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2156689490
41193 Прочие поступления за отчетный год390914478412280
41203 Платежи – всего за отчетный год2447652412675198900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год52520567263801770
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6479163797595110
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год308192712084000
41293 Прочие платежи за отчетный год9663593624717500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5780995451-1643630
42203 Платежи – всего за отчетный год1015927604373560
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год860923393318680
42293 Прочие  платежи за отчетный год1550421154880
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-10159-17939-287340
43103 Поступления – всего за отчетный год3801301481450
43193 Прочие поступления за отчетный год3801301481450
43203 Платежи – всего за отчетный год695391372361513080
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год690871366181267350
43293 Прочие платежи за отчетный год4526185730
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-65738-134222-1431630
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-18088-56710-3362600
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год1631729200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Бурение Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Бурение Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Бурение Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (99128)/Стоимость активов (218713) = 45.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Бурение Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (128158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (166512+0+29199) = 65.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Бурение Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (128158)/Выручка (323869) = 39.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Бурение Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (99128)/Выручка (323869) = 30.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Бурение Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бурение Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бурение Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бурение Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Бурение Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.623

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.453

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.567

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.692

Индекс Альтмана Z = 14.301

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Бурение Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.56), коэффициент быстрой ликвидности (4.33), коэффициент текущей ликвидности (4.66), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (39.57%), рентабельность компании (30.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Бурение Сервис"