Общество с ограниченной ответственностью "СантИ" ИНН:0274120684 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80029992 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5202781058
11504 Основные средства на конец предыдущего года27810581882
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5202781058
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27810581882
12103 Запасы на конец отчетного года8374540
12104 Запасы на конец предыдущего года45100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года82711868
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11868782
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года611163
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года116373
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1725581871
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года578871855
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22458591929
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года85619292737
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года97500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года64700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9906651896
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года66218961888
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года125519433
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19433458
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года125519433
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19433849
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22458591929
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года85619292737
21103 Выручка за отчетный год1291522202156
21104 Выручка за предыдущий год222021560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1129326762031
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год267620310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1622-456125
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4561250
22203 Управленческие расходы за отчетный год116900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год453-456125
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4561250
23403 Прочие доходы за отчетный год411830
23404 Прочие доходы за предыдущий год18300
23503 Прочие расходы за отчетный год8466225
23504 Прочие расходы за предыдущий год888250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год410-935100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11611000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8214692
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год73920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год328-10818
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-123480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год32800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-123400
32003 Величина капитала на 311500
32007 Величина капитала на 3164700
32008 Величина капитала на 3166200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))32800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)32800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))32800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)32800
33003 Величина капитала на 311500
33007 Величина капитала на 3197500
33008 Величина капитала на 3199000
36003 Чистые активы на 3199000
36004 Чистые активы на 3166200
41103 Поступления – всего за отчетный год1091100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1091100
41203 Платежи – всего за отчетный год1096600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год725300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год168300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5900
41293 Прочие платежи за отчетный год197100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-5500
43103 Поступления – всего за отчетный год77000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год77000
43203 Платежи – всего за отчетный год77000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год77000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СантИ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СантИ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СантИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (328)/Стоимость активов (2245) = 14.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СантИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (453)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11293+0+1169) = 3.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СантИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (453)/Выручка (12915) = 3.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СантИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (328)/Выручка (12915) = 2.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СантИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СантИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СантИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СантИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СантИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.209

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.183

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.789

Индекс Альтмана Z = 3.905

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СантИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (3.51%), рентабельность компании (2.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СантИ"