ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИВОЛЖЭНЕРГО" ИНН:0274121536 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82036430 ОКВЭД:40.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4300
11503 Основные средства на конец отчетного года495611961524
11504 Основные средства на конец предыдущего года41215243048
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года499911961524
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года41215243048
12103 Запасы на конец отчетного года737301938517278
12104 Запасы на конец предыдущего года18179171522405
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2282306
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года431311248
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2201801440311240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года454531123914822
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3392617431737
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16401737185
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3292423275
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года45545753
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3311293723730835
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года671593089717713
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3361293843332359
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года675713242120762
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года219001010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года66138-312-766
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года136-7661215
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года88038-302-756
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года146-7561225
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12716712670
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2443907886
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1209243746833115
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года429853317711651
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2480903873533115
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года674243317719536
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3361293843332359
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года675713242120762
21103 Выручка за отчетный год79800840230131046
21104 Выручка за предыдущий год178225435610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55130430516110263
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год156006299790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год246704971420783
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22219135820
22103 Коммерческие расходы за отчетный год659111353142
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год44829640
22203 Управленческие расходы за отчетный год30682854215383
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1957434160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15011110372258
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год219772020
23203 Проценты к получению за отчетный год14748181
23204 Проценты к получению за предыдущий год170460
23303 Проценты к уплате за отчетный год2657181784
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4177020
23403 Прочие доходы за отчетный год8723094118286738
23404 Прочие доходы за предыдущий год168749334860
23503 Прочие расходы за отчетный год9360214151789008
23504 Прочие расходы за предыдущий год167157338460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год83889732-1615
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год354261860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1684318232
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год82913630
24603 Прочее за отчетный год104596334
24604 Прочее за предыдущий год1800810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66001454-1981
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год91347420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год66001454-1981
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год91347420
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3113600
32008 Величина капитала на 3114600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6600200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6600200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6600200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6600200
33003 Величина капитала на 312190000
33007 Величина капитала на 316613800
33008 Величина капитала на 318803800
36003 Чистые активы на 318803800
36004 Чистые активы на 3114600
41103 Поступления – всего за отчетный год82377300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год78751600
41193 Прочие поступления за отчетный год3625700
41203 Платежи – всего за отчетный год172223300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год58014100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10683300
41293 Прочие платежи за отчетный год103525900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-89846000
43103 Поступления – всего за отчетный год89726100
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год8484800
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год2189000
43193 Прочие поступления за отчетный год79052300
43203 Платежи – всего за отчетный год76566500
43293 Прочие платежи за отчетный год76566500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год13159600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-76686400
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-2000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИВОЛЖЭНЕРГО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИВОЛЖЭНЕРГО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИВОЛЖЭНЕРГО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66001)/Стоимость активов (336129) = 19.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИВОЛЖЭНЕРГО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (150111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (551304+65911+30682) = 23.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИВОЛЖЭНЕРГО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (150111)/Выручка (798008) = 18.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИВОЛЖЭНЕРГО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66001)/Выручка (798008) = 8.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИВОЛЖЭНЕРГО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИВОЛЖЭНЕРГО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИВОЛЖЭНЕРГО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИВОЛЖЭНЕРГО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИВОЛЖЭНЕРГО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.625

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.196

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.25

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.355

Индекс Альтмана Z = 6.792

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИВОЛЖЭНЕРГО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (18.81%), рентабельность компании (8.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИВОЛЖЭНЕРГО"

Еще предприятия