ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СТАРЫЙ КРЕМЛЬ" ИНН:0274121977 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82039718 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9861213
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1213940
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50773
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года773787
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12931986
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19862227
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12931986
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19862227
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11811868
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18682099
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11911878
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18782109
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года102108
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года108118
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года102108
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года108118
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12931986
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19862227
21103 Выручка за отчетный год9333931
21104 Выручка за предыдущий год39313649
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33693887
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год933562
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год562-238
22203 Управленческие расходы за отчетный год9900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-57562
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год562-238
23203 Проценты к получению за отчетный год80
23404 Прочие доходы за предыдущий год150
23503 Прочие расходы за отчетный год213240
23504 Прочие расходы за предыдущий год24079
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-262337
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год337-317
24603 Прочее за отчетный год425568
24604 Прочее за предыдущий год568309
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-687-231
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-231-626
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-687-231
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-231-626
36003 Чистые активы на 3111910
36004 Чистые активы на 3118780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СТАРЫЙ КРЕМЛЬ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СТАРЫЙ КРЕМЛЬ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СТАРЫЙ КРЕМЛЬ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-687)/Стоимость активов (1293) = -53.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СТАРЫЙ КРЕМЛЬ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-57)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+990) = -5.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СТАРЫЙ КРЕМЛЬ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-57)/Выручка (933) = -6.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СТАРЫЙ КРЕМЛЬ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-687)/Выручка (933) = -73.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СТАРЫЙ КРЕМЛЬ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СТАРЫЙ КРЕМЛЬ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СТАРЫЙ КРЕМЛЬ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СТАРЫЙ КРЕМЛЬ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СТАРЫЙ КРЕМЛЬ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.921

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.531

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.203

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.676

Индекс Альтмана Z = 15.206

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СТАРЫЙ КРЕМЛЬ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (10.16), коэффициент текущей ликвидности (10.16), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-6.11%), рентабельность компании (-73.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СТАРЫЙ КРЕМЛЬ"