Общество с ограниченной ответственностью "Уфавентстрой" ИНН:0274122233 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82042577 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года235853180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2358530
12103 Запасы на конец отчетного года852231504425
12104 Запасы на конец предыдущего года231504425382
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года48000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3504271035453073
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2710354530735696
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года592115852186
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года115852186351
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года261690
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года16900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4974416345790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4163457935840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4974418646373637
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4186463736376609
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3803333124320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3331243213010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3803334124421311
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года334124421311958
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года117184521952326
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года845219523265527
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года117184521950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года845219523260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4974418646373637
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4186463736376609
21103 Выручка за отчетный год1232712747137509904
21104 Выручка за предыдущий год1274713750990419433
21203 Себестоимость продаж за отчетный год942511756113988419
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1175611398660716485
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год290299123520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год991235232970
22203 Управленческие расходы за отчетный год1948163814740
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1638147417970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год954-6478780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-64787814850
23403 Прочие доходы за отчетный год283332911680
23404 Прочие доходы за предыдущий год332911680298
23503 Прочие расходы за отчетный год58915556331039
23504 Прочие расходы за предыдущий год155563310392043
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год648112714130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год112714134460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18622728293
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22728293255
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4629001131353
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9001131353948
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год46290011310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год90011313530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уфавентстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уфавентстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уфавентстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (462)/Стоимость активов (4974) = 9.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уфавентстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (954)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9425+0+1948) = 8.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уфавентстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (954)/Выручка (12327) = 7.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уфавентстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (462)/Выручка (12327) = 3.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уфавентстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфавентстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфавентстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфавентстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уфавентстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.765

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.13

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.248

Индекс Альтмана Z = 9.606

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уфавентстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.51), коэффициент быстрой ликвидности (3.5), коэффициент текущей ликвидности (4.25), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (7.74%), рентабельность компании (3.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уфавентстрой"