Общество с ограниченной ответственностью "Роспроектизыскания" ИНН:0274122321 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82042873 ОКВЭД:74.20.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года68731269113250
11504 Основные средства на конец предыдущего года126911325015277
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5037115
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3712139
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года69231272813365
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года127281326215416
12103 Запасы на конец отчетного года5144992279
12104 Запасы на конец предыдущего года992279239
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года267674354432891
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года435443289134173
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9523052888
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30528883391
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года328634758834058
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года475883405837803
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года397866031647423
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года603164732053219
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-114426562894
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года265637001657
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года95636990
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9563699503
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года311542184
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года409305670138767
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года567013876748875
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года409305670439921
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года567043992151059
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года397866031647423
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года603164732053219
21103 Выручка за отчетный год161354384337220
21104 Выручка за предыдущий год438433722052911
21203 Себестоимость продаж за отчетный год219214589438773
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год458943877349953
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5786-2051-1553
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2051-15532958
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5786-2051-1553
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2051-15532958
23303 Проценты к уплате за отчетный год24353441
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3534410
23403 Прочие доходы за отчетный год761882828182
23404 Прочие доходы за предыдущий год828281821639
23503 Прочие расходы за отчетный год552268524459
23504 Прочие расходы за предыдущий год685244593724
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3714-9741729
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9741729873
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8670492
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70492330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3800-10441237
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10441237543

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Роспроектизыскания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Роспроектизыскания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Роспроектизыскания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3800)/Стоимость активов (39786) = -9.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Роспроектизыскания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5786)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21921+0+0) = -26.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Роспроектизыскания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5786)/Выручка (16135) = -35.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Роспроектизыскания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3800)/Выручка (16135) = -23.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Роспроектизыскания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Роспроектизыскания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Роспроектизыскания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Роспроектизыскания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Роспроектизыскания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.203

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.028

Индекс Альтмана Z = -2.299

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Роспроектизыскания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-35.86%), рентабельность компании (-23.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Роспроектизыскания"