Общество с ограниченной ответственностью "ГРУППА КОМПАНИЙ АРТЕМИДА" ИНН:0274123477 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84445575 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5218911546182
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года91154618240723
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5218911546182
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года91154618240723
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5218911546182
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года91154618240723
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года312312100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года312100100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года184616910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4906695743983
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69574398340215
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4906880345674
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года88034567440215
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5218911546182
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года91154618240723
21104 Выручка за предыдущий год560058836312
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год552757025399
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год73181913
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год73181913
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год73146906
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5659-63
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1787969
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3121200
32008 Величина капитала на 3131200
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3121200
33008 Величина капитала на 3131200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГРУППА КОМПАНИЙ АРТЕМИДА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГРУППА КОМПАНИЙ АРТЕМИДА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГРУППА КОМПАНИЙ АРТЕМИДА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (5218) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГРУППА КОМПАНИЙ АРТЕМИДА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГРУППА КОМПАНИЙ АРТЕМИДА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГРУППА КОМПАНИЙ АРТЕМИДА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГРУППА КОМПАНИЙ АРТЕМИДА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГРУППА КОМПАНИЙ АРТЕМИДА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГРУППА КОМПАНИЙ АРТЕМИДА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГРУППА КОМПАНИЙ АРТЕМИДА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГРУППА КОМПАНИЙ АРТЕМИДА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.064

Индекс Альтмана Z = 0.461

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГРУППА КОМПАНИЙ АРТЕМИДА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГРУППА КОМПАНИЙ АРТЕМИДА"