Общество с ограниченной ответственностью "НаноМеТ" ИНН:0274124110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84446244 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5371010026
11504 Основные средства на конец предыдущего года101002624
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года537101000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010067450
12103 Запасы на конец отчетного года780015129
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33429419145258
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года94191452586562
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4322663548188
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26635481881425
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года221970
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года219700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4556360616740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3606167455750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50934616167412320
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года461616741232016367
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25161351880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года135188-1500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2526145198-140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года145198-140-140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года96000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24714471147610345
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года447114761034514392
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2567447114760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44711476124600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50934616167412320
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года461616741232016367
21103 Выручка за отчетный год49755511146800
21104 Выручка за предыдущий год55111468003276
21203 Себестоимость продаж за отчетный год496341973320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3419733203404
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4479209273480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2092734800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1963199500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1995000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2516975010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9750100
23403 Прочие доходы за отчетный год3917025
23404 Прочие доходы за предыдущий год170250
23503 Прочие расходы за отчетный год1741677525
23504 Прочие расходы за предыдущий год167752522
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2381-534260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5342600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2381-53339-150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-53339-150-150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2381-533390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-53339-1500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "НаноМеТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "НаноМеТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "НаноМеТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2381)/Стоимость активов (5093) = 46.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "НаноМеТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2516)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (496+1963+0) = 102.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "НаноМеТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2516)/Выручка (4975) = 50.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "НаноМеТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2381)/Выручка (4975) = 47.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "НаноМеТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НаноМеТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НаноМеТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НаноМеТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "НаноМеТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.409

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.468

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.468

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.984

Индекс Альтмана Z = 8.387

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "НаноМеТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.47), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (50.57%), рентабельность компании (47.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "НаноМеТ"