Общество с ограниченной ответственностью "Инфэл-Уфа" ИНН:0274125410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84457609 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года396353
12104 Запасы на конец предыдущего года353407
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года89082
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года847212
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года492
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13351202
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12021288
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13351202
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12021288
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12961179
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11791229
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3923
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2359
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3923
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2359
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13351202
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12021288
21103 Выручка за отчетный год12881473
21104 Выручка за предыдущий год14732528
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1128283
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1410295
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1601190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год632233
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16063
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год63533
23503 Прочие расходы за отчетный год4333
23504 Прочие расходы за предыдущий год33109
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30424
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11730
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30424

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Инфэл-Уфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Инфэл-Уфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Инфэл-Уфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (117)/Стоимость активов (1335) = 8.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Инфэл-Уфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (160)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1128+0+0) = 14.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Инфэл-Уфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (160)/Выручка (1288) = 12.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Инфэл-Уфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (117)/Выручка (1288) = 9.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Инфэл-Уфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 34.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инфэл-Уфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 24.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инфэл-Уфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инфэл-Уфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Инфэл-Уфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.971

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 33.231

Индекс Альтмана Z = 42.141

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Инфэл-Уфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.26), коэффициент быстрой ликвидности (24.08), коэффициент текущей ликвидности (34.23), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (12.42%), рентабельность компании (9.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Инфэл-Уфа"