Общество с ограниченной ответственностью "Баш СТК" ИНН:0274125530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84457644 ОКВЭД:51.53.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9999
12104 Запасы на конец предыдущего года9999
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3955395539583971
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3955395839714061
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3964396439700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3964397039820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3964396439703982
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3964397039824070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2658265826632675
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2658266326752737
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1306130613071307
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1306130713071333
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1306130613070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1306130713070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3964396439703982
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3964397039824070
23504 Прочие расходы за предыдущий год51250377
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5-12-630
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5-12-63-717

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Баш СТК"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Баш СТК"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Баш СТК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3964) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Баш СТК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Баш СТК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Баш СТК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Баш СТК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Баш СТК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Баш СТК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Баш СТК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Баш СТК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.671

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.035

Индекс Альтмана Z = 6.539

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Баш СТК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.03), коэффициент текущей ликвидности (3.04), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Баш СТК"