Общество с ограниченной ответственностью "МикроСистемс" ИНН:0274126196 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84460416 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101100031945
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11319450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101100031945
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11319450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101100031945
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11319450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года11319450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11319450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101100031945
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11319450
21103 Выручка за отчетный год74131000186500
21104 Выручка за предыдущий год1311870000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92163000180019
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1631800000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-18-320006481
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3270000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18-320006481
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3270000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18-320006481
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3270000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4400011190
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4110000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22-36000-4709
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-36-40000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МикроСистемс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МикроСистемс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МикроСистемс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-22)/Стоимость активов (10) = -220 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МикроСистемс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (92+0+0) = -19.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МикроСистемс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18)/Выручка (74) = -24.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МикроСистемс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-22)/Выручка (74) = -29.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МикроСистемс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МикроСистемс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МикроСистемс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МикроСистемс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МикроСистемс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.8

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -9.558

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МикроСистемс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-24.32%), рентабельность компании (-29.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МикроСистемс"