Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙМАРКЕТ" ИНН:0274127104 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84470127 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4389
11504 Основные средства на конец предыдущего года89196
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4389
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года89196
12104 Запасы на конец предыдущего года430430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12151562
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15621562
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12151992
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19921992
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12582081
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20812188
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4142-2957
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2957-2519
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4132-2947
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2947-2509
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года36053605
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года36053605
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года36053605
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года36053605
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17851423
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14231092
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17851423
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14231092
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12582081
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20812188
22103 Коммерческие расходы за отчетный год46107
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год107112
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-46-107
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-107-112
23303 Проценты к уплате за отчетный год360327
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3271071
23503 Прочие расходы за отчетный год7794
23504 Прочие расходы за предыдущий год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1185-438
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-438-1183
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1185-438
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-438-1183
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1185-438
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-438-1183

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙМАРКЕТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙМАРКЕТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙМАРКЕТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1185)/Стоимость активов (1258) = -94.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙМАРКЕТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+46+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙМАРКЕТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-46)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙМАРКЕТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1185)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙМАРКЕТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙМАРКЕТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙМАРКЕТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙМАРКЕТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙМАРКЕТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.453

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.942

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.942

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.767

Индекс Альтмана Z = -13.178

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙМАРКЕТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (-3.28), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙМАРКЕТ"