ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ СВЯЗИ И БЕЗОПАСНОСТИ" ИНН:0274127866 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84471972 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года43552182294174
11504 Основные средства на конец предыдущего года2182294174128
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4355218229410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21822941740
12103 Запасы на конец отчетного года7603904289717335
12104 Запасы на конец предыдущего года9042897173356309
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4452174530
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года21745300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года75708460613519131498
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46061351913149837188
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года169111553189968291
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1155318996829115367
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8544766873636110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6687363611471240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года89802690556655247198
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года69055665524719858992
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2588380414010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3804140124720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2598381414112482
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3814141124822470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года84083652416514144716
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65241651414471656522
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3121000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8720465241651410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6524165141447160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года89802690556655247198
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года69055665524719858992
21103 Выручка за отчетный год143737149889150150117712
21104 Выручка за предыдущий год149889150150117712138581
21203 Себестоимость продаж за отчетный год139869154233146822111280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год154233146822111280134063
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3868-434433280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4344332864320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3868-434433280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4344332864320
23403 Прочие доходы за отчетный год415189130
23404 Прочие доходы за предыдущий год15189130225
23503 Прочие расходы за отчетный год5904230330853
23504 Прочие расходы за предыдущий год4230330853320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3282661530110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6615301155790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год69413236071221
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13236071221901
24604 Прочее за предыдущий год326000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2588496624044358
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4966240443583522
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2588496624040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4966240443580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ СВЯЗИ И БЕЗОПАСНОСТИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ СВЯЗИ И БЕЗОПАСНОСТИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ СВЯЗИ И БЕЗОПАСНОСТИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2588)/Стоимость активов (89802) = 2.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ СВЯЗИ И БЕЗОПАСНОСТИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3868)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (139869+0+0) = 2.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ СВЯЗИ И БЕЗОПАСНОСТИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3868)/Выручка (143737) = 2.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ СВЯЗИ И БЕЗОПАСНОСТИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2588)/Выручка (143737) = 1.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ СВЯЗИ И БЕЗОПАСНОСТИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ СВЯЗИ И БЕЗОПАСНОСТИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ СВЯЗИ И БЕЗОПАСНОСТИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ СВЯЗИ И БЕЗОПАСНОСТИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ СВЯЗИ И БЕЗОПАСНОСТИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Индекс Альтмана Z = 0.473

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ СВЯЗИ И БЕЗОПАСНОСТИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (2.69%), рентабельность компании (1.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ СВЯЗИ И БЕЗОПАСНОСТИ"