ООО "Балтийские Инвестиции" ИНН:0274128764 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86135945 ОКВЭД:70.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1010113410
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года101134100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101011340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101134100
12103 Запасы на конец отчетного года579945456
12104 Запасы на конец предыдущего года9454568
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3333803
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3325361
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года20873741800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7418038010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52397
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года214587520590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года75205938980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21468753011933908
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7530119339085376
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2-7-80
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7-830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года83213
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3213-4
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21456752311883895
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7523118838955333
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4430
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43047
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21460752711910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7527119138950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21468753011933908
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7530119339085376
23203 Проценты к получению за отчетный год9117601820
23204 Проценты к получению за предыдущий год7601824410
23303 Проценты к уплате за отчетный год889743181359
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7431813590
23404 Прочие доходы за предыдущий год3000154300482
23503 Прочие расходы за отчетный год1730151544317
23504 Прочие расходы за предыдущий год30151544317441
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52-120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2-12180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52-1217
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2-12172
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год52-120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2-12170
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-7000
32008 Величина капитала на 313000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-2000
33008 Величина капитала на 318000
41203 Платежи – всего за отчетный год17000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год17000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-17000
42103 Поступления – всего за отчетный год3633000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год3633000
42203 Платежи – всего за отчетный год8901000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год8901000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5268000
43103 Поступления – всего за отчетный год5790000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5790000
43203 Платежи – всего за отчетный год507000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год507000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год5283000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2000

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (21468) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 6.553

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники