Общество с ограниченной ответственностью "АМА" ИНН:0274130185 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86145848 ОКВЭД:70.31.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1351357733431
12104 Запасы на конец предыдущего года13577334312484
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7770
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года77300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года430430512530
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года430512500222
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57257212920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года572129239800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57257218404583
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года572184045833276
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3392-3392-26210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3392-26211780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3382-3382-2611188
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3382-2611188139
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3791037913791
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3791037912417
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3791379137910
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3791379137910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года163163660604
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года163660604720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1631636600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1636606040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57257218404583
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года572184045833276
21104 Выручка за предыдущий год4976780550
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год126812456710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-771-5723840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-771-5723840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-771-2799920
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-771-279949129
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-771-2799490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АМА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АМА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АМА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (572) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АМА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АМА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АМА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АМА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АМА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АМА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АМА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.91

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АМА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.715

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.855

Индекс Альтмана Z = 3.793

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АМА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.64), коэффициент текущей ликвидности (3.51), коэффициент наличия собственных средств (-5.91), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АМА"