ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЛ СТРОЙ" ИНН:0274130604 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86150950 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года102286169
11504 Основные средства на конец предыдущего года2286169278
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1022860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22861690
12103 Запасы на конец отчетного года3497322820541174
12104 Запасы на конец предыдущего года322820541174759
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года40000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4190611031283718
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6110312837182133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7727933851890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9338518948930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7737936052755061
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9360527550613170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4154253680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4253684500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года425435378460
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года435378460337
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7312892548964601
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8925489646012833
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7312892548960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8925489646010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7737936052755061
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9360527550613170
21103 Выручка за отчетный год67398811259515538
21104 Выручка за предыдущий год9881125951553823056
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64997251230615286
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9725123061528622917
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год241562890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1562892520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год241562050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1562052520
23503 Прочие расходы за отчетный год26386254
23504 Прочие расходы за предыдущий год386254258
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-21181430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1181431980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2142143158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11817215897
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-21421430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1181721580
36003 Чистые активы на 31425000
36004 Чистые активы на 31435000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЛ СТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЛ СТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЛ СТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (7737) = -0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЛ СТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (649+0+0) = 3.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЛ СТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24)/Выручка (673) = 3.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЛ СТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (673) = -0.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЛ СТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЛ СТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЛ СТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЛ СТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЛ СТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.058

Индекс Альтмана Z = 0.415

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЛ СТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (3.57%), рентабельность компании (-0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЛ СТРОЙ"