Общество с ограниченной ответственностью "МАРТАРЕМСТРОЙ" ИНН:0274130876 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88091074 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года622260159
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года260159142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года125
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года822
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года630263163
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года263163147
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года630263163
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года263163147
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года248146133
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года146133163
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года36010213
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10213-30
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года618258156
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года258156143
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1257
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года574
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1257
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года574
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года630263163
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года263163147
21103 Выручка за отчетный год47712361355
21104 Выручка за предыдущий год12361355644
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11611121315
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11121315652
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36112440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12440-8
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36112440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12440-8
23403 Прочие доходы за отчетный год800
23503 Прочие расходы за отчетный год957
23504 Прочие расходы за предыдущий год576
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36011933
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11933-14
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год172016
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36010213
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10213-30
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год36010213
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10213-30
32003 Величина капитала на 311000
32006 Величина капитала на 3114600
32007 Величина капитала на 3110200
32008 Величина капитала на 3125800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))36000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)36000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))36000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)36000
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)10200
33003 Величина капитала на 311000
33006 Величина капитала на 3124800
33007 Величина капитала на 3136000
33008 Величина капитала на 3161800
36003 Чистые активы на 3161800
36004 Чистые активы на 3125800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МАРТАРЕМСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МАРТАРЕМСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МАРТАРЕМСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (360)/Стоимость активов (630) = 57.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МАРТАРЕМСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (361)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (116+0+0) = 311.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МАРТАРЕМСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (361)/Выручка (477) = 75.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МАРТАРЕМСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (360)/Выручка (477) = 75.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МАРТАРЕМСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 52.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МАРТАРЕМСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 51.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МАРТАРЕМСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МАРТАРЕМСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МАРТАРЕМСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.981

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.571

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.571

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 51.5

Индекс Альтмана Z = 66.209

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МАРТАРЕМСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (51.83), коэффициент текущей ликвидности (52.5), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (75.68%), рентабельность компании (75.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МАРТАРЕМСТРОЙ"