Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Эреду" ИНН:0274132376 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88098248 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года31614974
11504 Основные средства на конец предыдущего года614974582
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года31614974
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года614974582
12103 Запасы на конец отчетного года930425
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8153723705
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37237051217
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года120000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года576382
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6382262
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года303265
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3265103
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года99549681632
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года496816323016
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года102655822606
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года558226063598
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года361738668
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года738668705
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года371748678
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года748678715
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года109204204
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65547171717
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года471717172676
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года873
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года65548341928
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года483419282883
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года102655822606
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года558226063598
21103 Выручка за отчетный год79591916713903
21104 Выручка за предыдущий год191671390322627
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70061899913875
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год189991387518275
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год95316828
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год168284352
22203 Управленческие расходы за отчетный год90500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4816828
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год168284352
23403 Прочие доходы за отчетный год53726
23404 Прочие доходы за предыдущий год726254
23503 Прочие расходы за отчетный год47614667
23504 Прочие расходы за предыдущий год14667535
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-37594-33
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год94-334071
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1254
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2547
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-37669-37
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69-374064
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-37669-37
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год69-374064

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Эреду"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Эреду"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Эреду"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-376)/Стоимость активов (1026) = -36.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Эреду"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (48)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7006+0+905) = 0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Эреду"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (48)/Выручка (7959) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Эреду"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-376)/Выручка (7959) = -4.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Эреду"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Эреду"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Эреду"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Эреду"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Эреду"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.331

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.366

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.365

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.566

Индекс Альтмана Z = -0.88

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Эреду"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (0.6%), рентабельность компании (-4.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Эреду"