Общество с ограниченной ответственностью "ЭдЭль-Уфа" ИНН:0274132584 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88098811 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года911010
12104 Запасы на конец предыдущего года1011580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года246222262
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22219710
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года337324406
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32435510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года337324406
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32435510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-92-83147
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-83-710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года358402259
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4023570
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года550
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года429407259
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4073620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года337324406
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32435510
21104 Выручка за предыдущий год10200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10840
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год841440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10-7420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-74-1240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10-7420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-74-1240
23403 Прочие доходы за отчетный год101125
23404 Прочие доходы за предыдущий год11250
23503 Прочие расходы за отчетный год846
23504 Прочие расходы за предыдущий год460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8-77139
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-77-50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8-77137
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-77-60

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭдЭль-Уфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭдЭль-Уфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭдЭль-Уфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8)/Стоимость активов (337) = -2.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭдЭль-Уфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭдЭль-Уфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭдЭль-Уфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭдЭль-Уфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭдЭль-Уфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭдЭль-Уфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭдЭль-Уфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭдЭль-Уфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.062

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.214

Индекс Альтмана Z = -0.871

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭдЭль-Уфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (-0.27), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭдЭль-Уфа"