Общество с ограниченной ответственностью "ГринХаус" ИНН:0274133563 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88105468 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года75297523119617717
11504 Основные средства на конец предыдущего года75231196177177004
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года75297523119610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года75231196177170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13794137921451114326
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13792145111432614501
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13917117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1711756
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1393313809145750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1380914575186230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21462213322653626340
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21332265362634025841
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2046-2028-171140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2028-17114040
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14671497622326100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года149762232610025731
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года220412186322024200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года218632202420070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2350823360282470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2336028247263000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21462213322653626340
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21332265362634025841
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15168160
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1681600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-15-168-160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-168-1600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15-168-160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-168-1600
23304 Проценты к уплате за предыдущий год638167600
23404 Прочие доходы за предыдущий год528000
23503 Прочие расходы за отчетный год438590
23504 Прочие расходы за предыдущий год385900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19-316-17510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-316-175100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19-316-17510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-316-175100
32003 Величина капитала на 3140000
32007 Величина капитала на 31-2067000
32008 Величина капитала на 31-2027000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)19000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19000
33218 Убыток (ИТОГО)19000
33003 Величина капитала на 3140000
33007 Величина капитала на 31-2086000
33008 Величина капитала на 31-2046000
36003 Чистые активы на 31-2046000
36004 Чистые активы на 31-2028000
41203 Платежи – всего за отчетный год29000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год26000
41293 Прочие платежи за отчетный год3000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-29000
42103 Поступления – всего за отчетный год182000
42193 Прочие поступления за отчетный год182000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год182000
43203 Платежи – всего за отчетный год31000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год31000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-31000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период122000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГринХаус"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГринХаус"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГринХаус"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-19)/Стоимость активов (21462) = -0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГринХаус"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГринХаус"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-15)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГринХаус"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-19)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГринХаус"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГринХаус"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГринХаус"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГринХаус"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГринХаус"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.378

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.087

Индекс Альтмана Z = -2.581

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГринХаус"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГринХаус"