ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЛЕГИОН" ИНН:0274134239 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88115254 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1174426
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года426687
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11741026
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1026687
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11741026
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1026687
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года600600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года600600
13603 Резервный капитал на конец отчетного года306242
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года24287
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года906842
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года842687
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года68184
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года268184
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11741026
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1026687
21103 Выручка за отчетный год2859127071
21104 Выручка за предыдущий год2707123314
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2430223010
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2301019833
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42894061
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40613481
22203 Управленческие расходы за отчетный год31253007
22204 Управленческие расходы за предыдущий год30072695
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11641054
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1054786
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11641054
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1054786
24603 Прочее за отчетный год858812
24604 Прочее за предыдущий год812699
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год306242
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24287
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год306242
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24287

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЛЕГИОН"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЛЕГИОН"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЛЕГИОН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (306)/Стоимость активов (1174) = 26.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЛЕГИОН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1164)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24302+0+3125) = 4.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЛЕГИОН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1164)/Выручка (28591) = 4.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЛЕГИОН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (306)/Выручка (28591) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЛЕГИОН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЛЕГИОН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЛЕГИОН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЛЕГИОН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЛЕГИОН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.261

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.991

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.381

Индекс Альтмана Z = 17.62

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЛЕГИОН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.38), коэффициент быстрой ликвидности (4.38), коэффициент текущей ликвидности (4.38), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (4.07%), рентабельность компании (1.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЛЕГИОН"