Общество с ограниченной ответственностью "ТУРМАН" ИНН:0274135320 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88119542 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года14140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16140
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16140
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года640
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16140
21103 Выручка за отчетный год12347348
21104 Выручка за предыдущий год3473480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12347348
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3473480
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10329330
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3293300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21818
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18180
23504 Прочие расходы за предыдущий год12140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год264
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год264
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год264
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТУРМАН"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТУРМАН"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТУРМАН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТУРМАН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+10+0) = 20 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТУРМАН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (12) = 16.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТУРМАН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (12) = 16.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТУРМАН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТУРМАН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТУРМАН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТУРМАН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТУРМАН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТУРМАН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (16.67%), рентабельность компании (16.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТУРМАН"