ООО "УФАГАЗЭНЕРГОПРОЕКТ" ИНН:0274135338 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88122538 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5058
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года5866
11503 Основные средства на конец отчетного года1559219143
11504 Основные средства на конец предыдущего года1914422761
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года12578
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года7830
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1576719279
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1927922857
12104 Запасы на конец предыдущего года2686041258
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7743239
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32383106
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72661
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6183
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года16664
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года150030326
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3032644511
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1726749605
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4960567368
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1273327593
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2765527588
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1373328593
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2865528588
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года28000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года28000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года53025301
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73415334
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1527232980
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года376499
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года73421012
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2095038780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1726749605
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4960567368
21103 Выручка за отчетный год2000080981
21104 Выручка за предыдущий год8098113671
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1952878901
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7861411216
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4722080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23672455
22203 Управленческие расходы за отчетный год60446586
22204 Управленческие расходы за предыдущий год68726743
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5572-4506
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4505-4288
23204 Проценты к получению за предыдущий год1500
23403 Прочие доходы за отчетный год57855327
23404 Прочие доходы за предыдущий год53276191
23503 Прочие расходы за отчетный год182879
23504 Прочие расходы за предыдущий год8791452
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3192
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год93451
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год77104
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год119217
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-24-38
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-38-98
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год4747
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год4728
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21245
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21245
36003 Чистые активы на 31137330
36004 Чистые активы на 31286550

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (17267) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5572)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19528+0+6044) = -21.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5572)/Выручка (20000) = -27.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (20000) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.886

Индекс Альтмана Z = 4.382

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.99), коэффициент быстрой ликвидности (2.04), коэффициент текущей ликвидности (2.04), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (-27.86%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Используемые источники

Еще предприятия