Общество с ограниченной ответственностью "БСГС" ИНН:0274138113 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61150653 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года61616161
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года61616161
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6161610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6161610
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3333330
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3333330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11122302
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11122023
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7367733768390
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года73376839222680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7401737168730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года73716873223900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года74627432693422451
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года743269342245122553
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-641-598-10220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-598-1022-7630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-631-588-1012-753
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-588-1012-753-356
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года80477974754522767
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года797475452276722385
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8047797475450
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года79747545227670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46464685
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46468590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года46464010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года464014370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года74627432693422451
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года743269342245122553
23203 Проценты к получению за отчетный год30498300
23204 Проценты к получению за предыдущий год49830340
23303 Проценты к уплате за отчетный год7374241298
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7424129895
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-43424-2590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год424-259-3970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-43424-259-397
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год424-259-397-358
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-43424-2590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год424-259-3970
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-598000
32008 Величина капитала на 31-588000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)43000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43000
33218 Убыток (ИТОГО)43000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-641000
33008 Величина капитала на 31-631000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "БСГС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "БСГС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "БСГС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-43)/Стоимость активов (7462) = -0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "БСГС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "БСГС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "БСГС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-43)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "БСГС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БСГС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БСГС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БСГС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "БСГС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.078

Индекс Альтмана Z = 6.326

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "БСГС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (2.07), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "БСГС"