МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДИРЕКЦИЯ ПО СТРОИТЕЛЬСТВУ И СОДЕРЖАНИЮ ЖИЛОГО МАССИВА В РАЙОНЕ ПОСЕЛКА ЧЕСНОКОВКА" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0274138184 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61150831 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года453580710841
11504 Основные средства на конец предыдущего года580710841535
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года20023200181741414421
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года20018174141442110471
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20476205981812415262
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20598181241526211006
12103 Запасы на конец отчетного года251246239197
12104 Запасы на конец предыдущего года246239197155
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года62223762410
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23762410387
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года217275425702
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года275425702516
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1659
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6595
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10917647311318
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года76473113181063
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21567213621885516580
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21362188551658012069
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года629704738747
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года704738747135
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года729804838847
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года804838847235
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года790507363273
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50736327386
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года20046200461765415453
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года20046176541545311699
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2507
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года50749
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20838205581801715733
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20558180171573311834
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21567213621885516580
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21362188551658012069
21103 Выручка за отчетный год5018362027162512
21104 Выручка за предыдущий год3620271625121901
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4724345325522470
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3453255224701657
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29416716442
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16716442244
22203 Управленческие расходы за отчетный год2601511350
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1511350170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34162942
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16294274
23403 Прочие доходы за отчетный год290712361077686
23404 Прочие доходы за предыдущий год12361077686462
23503 Прочие расходы за отчетный год289612011063523
23504 Прочие расходы за предыдущий год12011063523509
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год455143205
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год514320527
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год910828
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год108286
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год364135177
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год413517718
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год364135177
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год413517718
32003 Величина капитала на 31100100100100
32007 Величина капитала на 31704738747135
32008 Величина капитала на 31804838847235
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))364135703
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)364135703
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))364135177
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)364135177
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))111754491
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)111754491
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))111754491
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)111754491
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 31629704738747
33008 Величина капитала на 31729804838847
36003 Чистые активы на 3120775208491849216300
36004 Чистые активы на 3120834184871630011934
41103 Поступления – всего за отчетный год8487791473437587
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5728506335483643
41193 Прочие поступления за отчетный год2759285137953944
41203 Платежи – всего за отчетный год8545806476207401
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5538496442944031
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1882175627082847
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1382414
41293 Прочие платежи за отчетный год11121336594509
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-58-150-277186
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-58-150-277186

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДИРЕКЦИЯ ПО СТРОИТЕЛЬСТВУ И СОДЕРЖАНИЮ ЖИЛОГО МАССИВА В РАЙОНЕ ПОСЕЛКА ЧЕСНОКОВКА" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДИРЕКЦИЯ ПО СТРОИТЕЛЬСТВУ И СОДЕРЖАНИЮ ЖИЛОГО МАССИВА В РАЙОНЕ ПОСЕЛКА ЧЕСНОКОВКА" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДИРЕКЦИЯ ПО СТРОИТЕЛЬСТВУ И СОДЕРЖАНИЮ ЖИЛОГО МАССИВА В РАЙОНЕ ПОСЕЛКА ЧЕСНОКОВКА" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36)/Стоимость активов (21567) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДИРЕКЦИЯ ПО СТРОИТЕЛЬСТВУ И СОДЕРЖАНИЮ ЖИЛОГО МАССИВА В РАЙОНЕ ПОСЕЛКА ЧЕСНОКОВКА" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4724+0+260) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДИРЕКЦИЯ ПО СТРОИТЕЛЬСТВУ И СОДЕРЖАНИЮ ЖИЛОГО МАССИВА В РАЙОНЕ ПОСЕЛКА ЧЕСНОКОВКА" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34)/Выручка (5018) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДИРЕКЦИЯ ПО СТРОИТЕЛЬСТВУ И СОДЕРЖАНИЮ ЖИЛОГО МАССИВА В РАЙОНЕ ПОСЕЛКА ЧЕСНОКОВКА" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36)/Выручка (5018) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДИРЕКЦИЯ ПО СТРОИТЕЛЬСТВУ И СОДЕРЖАНИЮ ЖИЛОГО МАССИВА В РАЙОНЕ ПОСЕЛКА ЧЕСНОКОВКА" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДИРЕКЦИЯ ПО СТРОИТЕЛЬСТВУ И СОДЕРЖАНИЮ ЖИЛОГО МАССИВА В РАЙОНЕ ПОСЕЛКА ЧЕСНОКОВКА" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДИРЕКЦИЯ ПО СТРОИТЕЛЬСТВУ И СОДЕРЖАНИЮ ЖИЛОГО МАССИВА В РАЙОНЕ ПОСЕЛКА ЧЕСНОКОВКА" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДИРЕКЦИЯ ПО СТРОИТЕЛЬСТВУ И СОДЕРЖАНИЮ ЖИЛОГО МАССИВА В РАЙОНЕ ПОСЕЛКА ЧЕСНОКОВКА" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДИРЕКЦИЯ ПО СТРОИТЕЛЬСТВУ И СОДЕРЖАНИЮ ЖИЛОГО МАССИВА В РАЙОНЕ ПОСЕЛКА ЧЕСНОКОВКА" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = 0.149

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДИРЕКЦИЯ ПО СТРОИТЕЛЬСТВУ И СОДЕРЖАНИЮ ЖИЛОГО МАССИВА В РАЙОНЕ ПОСЕЛКА ЧЕСНОКОВКА" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.68%), рентабельность компании (0.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДИРЕКЦИЯ ПО СТРОИТЕЛЬСТВУ И СОДЕРЖАНИЮ ЖИЛОГО МАССИВА В РАЙОНЕ ПОСЕЛКА ЧЕСНОКОВКА" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН