Общество с ограниченной ответственностью "Новые Технологии" ИНН:0274138667 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61153189 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3700
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года372323
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года232323
12103 Запасы на конец отчетного года373737
12104 Запасы на конец предыдущего года373737
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51717
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года171716
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года675454
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года545458
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1047777
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года777781
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2866
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года968
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года555
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года554
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2400
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года292929
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года292928
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года373232
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года323235
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года474242
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года394245
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1047777
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года777781
21103 Выручка за отчетный год13000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2300
23503 Прочие расходы за отчетный год502
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год180-2
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год180-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Новые Технологии"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Новые Технологии"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Новые Технологии"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (104) = 17.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Новые Технологии"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (107+0+0) = 21.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Новые Технологии"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (130) = 17.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Новые Технологии"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (130) = 13.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Новые Технологии"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новые Технологии"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новые Технологии"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новые Технологии"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Новые Технологии"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.288

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.173

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.173

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.368

Индекс Альтмана Z = 4.002

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Новые Технологии"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (2.21), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (17.69%), рентабельность компании (13.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Новые Технологии"