Общество с ограниченной ответственностью "Инфодор-Строй" ИНН:0274139540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86151719 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года493493593
12104 Запасы на конец предыдущего года493593673
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45692207569
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2207569604
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15503020
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года30200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года322415802947
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года158029473368
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года983645824109
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года458241094645
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года983645824109
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года458241095277
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года554424043447
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года240434474168
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года555424143457
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года241434574178
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42822168652
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21686521099
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42822168652
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21686521099
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года983645824109
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года458241095277
21103 Выручка за отчетный год27479411822821848
21104 Выручка за предыдущий год11822821848169445
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26924811640622763
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11640622763169243
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год55461822-915
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1822-915202
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год55461822-915
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1822-915202
23203 Проценты к получению за отчетный год6157300
23204 Проценты к получению за предыдущий год157300223
23303 Проценты к уплате за отчетный год62289
23304 Проценты к уплате за предыдущий год228957
23503 Прочие расходы за отчетный год161875655
23504 Прочие расходы за предыдущий год7565540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39281201-721
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1201-721328
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7882660
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год266066
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3140935-721
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год935-721262
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3140935-721
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год935-721262
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31240400
32008 Величина капитала на 31241400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))314000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)314000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))314000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)314000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31554400
33008 Величина капитала на 31555400
36003 Чистые активы на 31555400
36004 Чистые активы на 31241400
41103 Поступления – всего за отчетный год32019700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год31371200
41193 Прочие поступления за отчетный год648500
41203 Платежи – всего за отчетный год31730400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год30580400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год56500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год109900
41293 Прочие платежи за отчетный год983600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год289300
42103 Поступления – всего за отчетный год65700
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год65700
42203 Платежи – всего за отчетный год190000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год190000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-124300
43103 Поступления – всего за отчетный год360000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год160000
43193 Прочие поступления за отчетный год200000
43203 Платежи – всего за отчетный год360600
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год160000
43293 Прочие платежи за отчетный год200600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период164400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Инфодор-Строй"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Инфодор-Строй"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Инфодор-Строй"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3140)/Стоимость активов (9836) = 31.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Инфодор-Строй"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5546)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (269248+0+0) = 2.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Инфодор-Строй"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5546)/Выручка (274794) = 2.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Инфодор-Строй"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3140)/Выручка (274794) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Инфодор-Строй"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инфодор-Строй"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инфодор-Строй"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инфодор-Строй"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Инфодор-Строй"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.565

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.319

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.399

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.297

Индекс Альтмана Z = 8.789

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Инфодор-Строй"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.75), коэффициент быстрой ликвидности (1.82), коэффициент текущей ликвидности (1.94), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (2.02%), рентабельность компании (1.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Инфодор-Строй"