ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРХИТЕКТУРНО-ПРОЕКТНАЯ СТУДИЯ "КРАФТ" ИНН:0274139950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61172330 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1248122
11504 Основные средства на конец предыдущего года481220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1248122
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года481220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60617514429
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года175144290
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года456800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3895707547
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7075470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года906924584976
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года245849760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года908125065098
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года250650980
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года780215821395
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года158213950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года781215921405
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года159214050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12699143691
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года91436910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12699143693
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года91436930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года908125065098
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года250650980
21103 Выручка за отчетный год1224854529104
21104 Выручка за предыдущий год545291040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год174450225934
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год502259340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год105044303170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43031700
22203 Управленческие расходы за отчетный год390400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год66004303170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43031700
23503 Прочие расходы за отчетный год525372
23504 Прочие расходы за предыдущий год53720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65483773100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37731000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год328190221
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1902210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год62201872879
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18728790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год62201872879
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18728790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРХИТЕКТУРНО-ПРОЕКТНАЯ СТУДИЯ "КРАФТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРХИТЕКТУРНО-ПРОЕКТНАЯ СТУДИЯ "КРАФТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРХИТЕКТУРНО-ПРОЕКТНАЯ СТУДИЯ "КРАФТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6220)/Стоимость активов (9081) = 68.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРХИТЕКТУРНО-ПРОЕКТНАЯ СТУДИЯ "КРАФТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6600)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1744+0+3904) = 116.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРХИТЕКТУРНО-ПРОЕКТНАЯ СТУДИЯ "КРАФТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6600)/Выручка (12248) = 53.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРХИТЕКТУРНО-ПРОЕКТНАЯ СТУДИЯ "КРАФТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6220)/Выручка (12248) = 50.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРХИТЕКТУРНО-ПРОЕКТНАЯ СТУДИЯ "КРАФТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРХИТЕКТУРНО-ПРОЕКТНАЯ СТУДИЯ "КРАФТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРХИТЕКТУРНО-ПРОЕКТНАЯ СТУДИЯ "КРАФТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРХИТЕКТУРНО-ПРОЕКТНАЯ СТУДИЯ "КРАФТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРХИТЕКТУРНО-ПРОЕКТНАЯ СТУДИЯ "КРАФТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.859

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.685

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.721

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.156

Индекс Альтмана Z = 19.177

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРХИТЕКТУРНО-ПРОЕКТНАЯ СТУДИЯ "КРАФТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.07), коэффициент быстрой ликвидности (3.55), коэффициент текущей ликвидности (3.55), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (53.89%), рентабельность компании (50.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРХИТЕКТУРНО-ПРОЕКТНАЯ СТУДИЯ "КРАФТ"