ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЛПРОСЕРВИС" ИНН:0274140539 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61172235 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года49460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года49460
12103 Запасы на конец отчетного года36259
12104 Запасы на конец предыдущего года2590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15579078
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90782484
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5121198
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года119854
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года210510535
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года105352538
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года705110535
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года105352538
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года995458
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года4580
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1828160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года160468
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2833628
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года628478
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8051848
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34138059
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80592060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42189907
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года99072060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года705110535
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года105352538
21103 Выручка за отчетный год51188750
21104 Выручка за предыдущий год87502554
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25828298
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год82981893
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2536452
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год452661
22203 Управленческие расходы за отчетный год26820
22204 Управленческие расходы за предыдущий год20110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2268432
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год432541
23503 Прочие расходы за отчетный год350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2233432
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год432541
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год405272
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27273
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1828160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год160468
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1828160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год160468

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЛПРОСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЛПРОСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЛПРОСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1828)/Стоимость активов (7051) = 25.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЛПРОСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2268)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2582+0+268) = 79.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЛПРОСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2268)/Выручка (5118) = 44.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЛПРОСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1828)/Выручка (5118) = 35.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЛПРОСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЛПРОСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЛПРОСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЛПРОСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЛПРОСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.186

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.259

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.317

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.672

Индекс Альтмана Z = 2.46

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.46<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЛПРОСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.66), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (44.31%), рентабельность компании (35.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЛПРОСЕРВИС"

Еще предприятия