Общество с ограниченной ответственностью "ПродМаркет" ИНН:0274140666 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61172784 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2570470
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года570470183
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года376011074
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6011074292
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3911714291
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117142913324
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3911714665
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117146653836
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года501501501
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года501501501
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4621453859
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14538592981
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года396464360
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года64643603482
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года525305354
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года525305354
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3911714665
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117146653836
21104 Выручка за предыдущий год147611869922179
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год115371462017709
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год322440794470
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12515551567
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год155515671650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12516692512
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год166925122820
23404 Прочие доходы за предыдущий год1228018
23503 Прочие расходы за отчетный год48255051714
23504 Прочие расходы за предыдущий год55051714542
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-607-3714878
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-37148782296
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-607-3714878
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-37148782296
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-607-3714878
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-37148782296

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПродМаркет"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПродМаркет"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПродМаркет"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-607)/Стоимость активов (39) = -1556.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПродМаркет"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-125)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+125+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПродМаркет"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-125)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПродМаркет"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-607)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПродМаркет"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПродМаркет"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПродМаркет"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПродМаркет"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПродМаркет"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -15.564

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -15.564

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -145.619

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПродМаркет"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПродМаркет"