ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬ-ТОРГ" ИНН:0274141540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61178723 ОКВЭД:52.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9453549131422
11504 Основные средства на конец предыдущего года35491314222090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9453549130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35491314220
12103 Запасы на конец отчетного года17117145001285511119
12104 Запасы на конец предыдущего года1450012855111197972
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3329429530512477
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4295305124589711
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1812038291130219608
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3829113021960812055
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года551190
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года119190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3862122625272270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2262527227332040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39566229792814034626
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22979281403462631835
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2544013140199890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1314019989291080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25450131501999929118
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13150199992911828683
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11612733381415508
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7333814155083152
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2504249600
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2496000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14116982981410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9829814155080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39566229792814034626
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22979281403462631835
21103 Выручка за отчетный год647218634399596398574406
21104 Выручка за предыдущий год634399596398574406408062
21203 Себестоимость продаж за отчетный год482695446363393873445766
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год446363393873358591297192
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1645231880362025250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1880362025252158150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год107766107309907820
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10730990782871750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год56757807271117430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год807271117431286400
23203 Проценты к получению за отчетный год38641710
23204 Проценты к получению за предыдущий год641712500
23403 Прочие доходы за отчетный год88181309
23404 Прочие доходы за предыдущий год18159244
23503 Прочие расходы за отчетный год3692197918051612
23504 Прочие расходы за предыдущий год1979180516121271
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год53191788301101100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год788301101101273370
24603 Прочее за отчетный год2900026360
24604 Прочее за предыдущий год2766023630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5029176064107474124974
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год76064107474124974107821
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год50291760641074740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год760641074741249740
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31131401998900
32008 Величина капитала на 31131501999900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))502917606400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)502917606400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))502917606400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)502917606400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))379918291300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)379918291300
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))379918291300
33278 Дивиденды (ИТОГО)379918291300
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31254401314000
33008 Величина капитала на 31254501315000
36003 Чистые активы на 31254501315000
36004 Чистые активы на 31131501999900
41103 Поступления – всего за отчетный год64779263446300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год64721863439900
41193 Прочие поступления за отчетный год5746400
41203 Платежи – всего за отчетный год60515156511800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год55815851227500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год250942534700
41293 Прочие платежи за отчетный год218992749600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год426416934500
42103 Поступления – всего за отчетный год70000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год70000
42203 Платежи – всего за отчетный год7748100
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год7748100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-704-8100
43203 Платежи – всего за отчетный год276467673700
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год276467673700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-27646-7673700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период14291-747300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬ-ТОРГ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬ-ТОРГ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬ-ТОРГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (50291)/Стоимость активов (39566) = 127.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬ-ТОРГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56757)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (482695+107766+0) = 9.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬ-ТОРГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56757)/Выручка (647218) = 8.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬ-ТОРГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (50291)/Выручка (647218) = 7.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬ-ТОРГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬ-ТОРГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬ-ТОРГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬ-ТОРГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬ-ТОРГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.683

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.271

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.344

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.803

Индекс Альтмана Z = 19.549

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬ-ТОРГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.28), коэффициент быстрой ликвидности (1.52), коэффициент текущей ликвидности (2.74), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (8.77%), рентабельность компании (7.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬ-ТОРГ"