Общество с ограниченной ответственностью "Археологический научно-производственный центр" ИНН:0274141701 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61178574 ОКВЭД:73.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1325478
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года478683
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1325479
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года479683
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1325479
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года479683
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1315469
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года469673
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1315469
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года469673
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1325479
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года479683
21103 Выручка за отчетный год3925760
21104 Выручка за предыдущий год760523
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3737737
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год737492
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18823
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2331
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18823
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2331
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18823
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2331
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18823
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2331

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Археологический научно-производственный центр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Археологический научно-производственный центр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Археологический научно-производственный центр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1325) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Археологический научно-производственный центр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (188)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3737+0+0) = 5.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Археологический научно-производственный центр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (188)/Выручка (3925) = 4.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Археологический научно-производственный центр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (3925) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Археологический научно-производственный центр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Археологический научно-производственный центр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Археологический научно-производственный центр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Археологический научно-производственный центр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Археологический научно-производственный центр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.142

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = 1.015

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Археологический научно-производственный центр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (4.79%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Археологический научно-производственный центр"